孙美杰：数字化背景下的司库体系建设

课程背景：

司库体系是企业集团依托财务公司、资金中心等管理平台，运用现代网络信息技术，以资金集中和信息集中为重点，以提高资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险为目标，以服务战略、支撑业务、创造价值为导向，对企业资金等金融资源进行实时监控和统筹调度的现代企业治理机制。为推动中央企业进一步加强资金管理，有效提高资金运营效率，严格防控资金风险，全面提升财务管理精益化、集约化、智能化水平，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，国务院国资委制定了《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》。

司库体系建设是一项系统工程，涵盖管理制度、管理机制、信息系统等要素。中央企业要坚持系统观念，明确工作目标、加强顶层设计、把握工作原则、改进管理模式，推进司库体系不断完善和持续优化，实现对资金等金融资源“看得见、管得住、调得动、用得好”。

大数据和人工智能在司库领域应用中呈现数智化变革升级，司库管理业务将通过云计算、人工智能、机器学习、大数据等数智化技术实现数字化、智能化管理，面向未来，司库要不断走向数字化、网络化、智能化。

本课程会通过实务中的典型案例，重点讲解司库体系及建设的总体要求、推进数字化背景下的司库体系建设两部分的内容。

通过培训，进一步提升中央企业利用数智时代的新技术、新思维和新模式进行司库体系建设与资金管理水平，实现数智赋能、风险预控、精益运营。

课程收益：

● 掌握司库体系及建设的总体要求；

● 掌握推进数字化背景下的司库体系建设；

● 掌握数智司库创新的思路及方法；

● 学习司库体系建设的优秀案例；

● 通过培训，进一步提升中央企业利用数智时代的新技术、新思维和新模式进行司库体系建设与资金管理水平，实现数智赋能、风险预控、精益运营。

课程特色：

● 实务案例，深入浅出，通俗易懂；

● 最新政策，狠抓落地，创造价值。

课程时间：0.5天，6小时/天

课程对象：财务人员、企业管理人员及司库体系建设的相关人员

课程方式：讲师讲授、数据分析、案例分析、讲师点评、现场咨询

课程大纲

第一讲：司库体系及建设的总体要求

一、司库体系及其重要意义

1. 什么是司库体系？

2. 司库体系建设的目的

二、司库体系建设的总体要求

1. 分类确定工作目标

2. 科学制定总体规划

3. 牢牢把握工作原则

4. 不断优化管理机制

第二讲：推进数字化背景下的司库体系建设

一、切实加强资金等金融资源的有效管理

1. 加强银行账户统一管理

2. 加强集团资金集中管理

3. 加强资金预算约束管理

4. 加强债务融资严格管理

5. 加强资金结算规范管理

6. 加强票据使用高效管理

7. 加强应收款项清收管理

8. 加强借款与融资担保管理

9. 加强境外企业资金管理

10. 加强供应链金融服务管理

11. 加强战略决策支持管理

二、不断强化资金管理的风险防控

关注点：按照“统一管理、分级授权”“不相容岗位分离”和“事权、财权分离”的原则

1. 严格防范资金舞弊风险

(1) 要明确银行账户、资金、票据、网银、客户信用等关键要素的控制措施和控制标准

(2) 严格执行出纳和会计岗位分离，银行印鉴、网银密钥等支付介质要由不同人员分别保管等规定

(3) 严格做好用户权限的审核审批

(4) 定期修改支付密钥密码，工作交接时要立即修改

(5) 将票据与银行预留印鉴分开保管

(6) 要按月开展银企对账

2. 严格防范资金合规性风险

(1) 要根据重要性原则，建立资金支出分级授权审批制度

关注点：“三重一大”集体决策和支付联签制度

(2) 在资金支付流程中嵌入合规性预警机制

(3) 通过设置敏感信息筛查，对支付事项、支付对象是否合规进行审核和预警

(4) 对大额对私支付、同一时期同一对象多次付款等异常支付进行审核和预警

(5) 做好应收应付款项到期预警提示

3. 严格防范资金流动性风险

(1) 加强对资金风险指标的监控

(2) 建立重点监测名单

4. 严格防范金融市场风险

关注点：非金融类企业未经集团批准原则上不得开展高风险业务投资

三、扎实推进司库信息系统的建设开发

关注点：司库信息系统是司库管理的重要支撑

1. 做好信息系统设计

关注点：实现全集团“一张网、一个库、一个池”

2. 做好信息系统建设

关注点：做好软、硬件产品选型和系统实施商选定工作

3. 做好信息系统安全

关注点：做到保密工作与信息系统同步规划、同步设计、同步实施

4. 做好信息数据管理

关注点：规范数据标准，加强数据治理，确保数据同源，打通数据壁垒，激活数据价值

四、全面做好司库体系建设的工作保障

关注点：从组织领导、经费安排、人才队伍、考核评价、监督问责等方面全面加强工作保障

1. 加强组织领导

关注点：将司库体系建设作为“一把手”工程

2. 强化考核评价

关注点：对企业的司库信息系统和资金管理情况进行评价

3. 严格监督问责

(1) 对企业资金运行和安全风险等情况进行监测，并按照要求编报监测报告

(2) 定期对企业资金使用的合法合规性、资金内控有效性、信息系统安全性等开展监督检查

(3) 依规开展责任追究工作

五、数智司库创新

1. AI 增强自动化的结算场景

2. AI 助理辅导驱动资金预测

3. 闭环互馈精益的资金运营

4. 业财融合穿透的资金管控

5. 大模型赋能智能画像自动报告

6. 数据模型驱使的交易流程调度

7. 量化模型动态指导“两金”压降

8. 适配数据资产价值的金融工具

9. 基于区块链的供应链金融协同

六、司库体系建设的优秀案例

1. A 央企：数智司库数智融合支撑价值释放

2. B 央企：“业司核报”一体化司库深化业财融合

3. C 央企：端到端风险可视的司库管控平台

4. D 央企：自主可控的境内外一体化全球司库

5. E 国企：资债统管牵引财务数字化转型升级

关注点：借鉴优秀企业的司库体系建设经验

课程结束，总结及答疑